37號文登記和odi登記的區(qū)別
2024-07-29
37號文登記和odi備案主要在定義、申請主體、申請條件和資料及主管部門有所不同。
定義不同
ODI，全稱Overseas Direct Investment，即境外直接投資，是指中國境內(nèi)企業(yè)（“投資主體”）直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動。
37號文登記，全稱為《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)[2014]37號），是中國國家外匯管理局發(fā)布的一項重要通知。該登記主要指的是境內(nèi)居民個人通過特殊目的公司（SPV）進行境外投融資及返程投資的外匯登記。
主體不同
ODI備案的主體為企業(yè)，而37號文登記的主體為境內(nèi)居民個人。
申請條件和資料
ODI備案相對37號文登記來說，申請條件更加嚴格，需要企業(yè)滿足一定的經(jīng)營年限、財務(wù)狀況等條件。而37號文登記沒有嚴格的財務(wù)或經(jīng)營條件限制。
主管部門不同
37號文登記可向境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益所在地商業(yè)銀行登記辦理，而ODI備案流程相對復(fù)雜，主要分為商務(wù)廳核準備案、發(fā)改委核準備案、銀行部門外匯審核三個環(huán)節(jié)。企業(yè)需要向多個政府部門提交申請并獲得批準后方可實施投資。
